۱۵ ماه پس از سر رسید

شش ماه پس از سر رسید

فروش اقساطی مسکن

۱۲ ماه پس از سر رسید

یک ماه پس از سر رسید

اجاره به شرط تملیک ۲ تا ۵ سال

۲۰ ماه پس از سر رسید

یک ماه پس از سر رسید

اجاره به شرط تملیک بیش از ۵ سال

۶ ماه پس از سر رسید

یک ماه پس از سر رسید

مضاربه

۶ ماه پس از سر رسید

یک ماه پس از سر رسید

مشارکت مدنی کمتر از یک سال

۱۲ ماه پس از سررسید

یک ماه پس از سر رسید

مشارکت مدنی بیش از یک سال

۶ ماه پس از سر رسید

یک ماه پس از سر رسید

سلف

۱۳-۲ عوامل تاثیر گذار در کاهش مطالبات معوق
۱-۱۳-۲ اطلاعات اعتباری
یکی از مهمترین عواملی که در سیستم تاثیر می گذارد اطلاعات و جریان آن در سیستم می‌باشد. اطلاعات اعتباری و جریان کامل و مطلوب آن نیز به عنوان عناصر مهم تصمیم گیری در اعطای اعتبارات می تواند در بهبود وضعیت مطالبات معوق موثر باشد.مهمترین وظایفی که میتواند معیار و مبنای پذیرش و تعیین حد مجاز متقاضیان تسهیلات اعتباری درخواست اعتبار قرار گیرد به شرح زیر است:
۱- قابلیت اعتماد و اطمینان(شخصیت)
۲- قابلیت و صلاحیت فنی(ظرفیت)
۳- ظرفیت مالی و کششی اعتباری(سرمایه)
۴-تضمین با پوشش کافی اعتباری(وثیقه)(جعفر برادری ۱۳۸۹)
۲-۱۳-۲- شناخت و ارزیابی مشتریان
این عامل مهمترین فاکتور در جلوگیری از به وجود آمدن مطالبات معوق می باشد.زیرا اغلب مطالبات معوق ناشی از ورشکستگی مشتریان می باشد در صورتی که اگر مشتریان به درستی ارزیابی شده و بعد تسهیلات اعطایی به آن ها تخصیص یابد احتمال ورشکستگی آن هاکاهش می یابد بنابراین احتمال عدم بازگشت تسهیلات اعطایی تا حدودی بهبود می یابد.در این ارزیابی مشتریان عواملی چون بررسی وضعیت صورت های مالی شرکت،توجیه فنی،وضعیت مدیریت شرکت،شخصیت مشتری اعتباری و … در مورد بررسی قرار خواهد گرفت.

۳-۱۳-۲کنترل مصرف اعتبارات
این عامل نیز در کاهش مطالبات معوق موثر است زیرا عدم کنترل آن ریسک حاصل از بازگشت اصل اعتبار را افزایش می‌دهد. بیشتر زیان های عمده از ضعف های موجود در کنترل داخلی،عدم سازگاری رویه های موجود کنترل داخلی با یکدیگر ناشی شده اند. به نظر می رسد که کیفیت مدیریت و کنترل‌های داخلی(تفکیک وظایف، گزارش دهی شفاف مدیریتی،عملکرد دقیق و رویه ی احتیاطی) از عوامل کلیدی در تقلیل این ریسک هستند.
۴-۱۳-۲ ارزیابی موافقت های کارشناسان تسهیلاتی
بخشی از اعتبارات بانک با استناد به موافقت های اصولی مراجع تصویب اعتبار به مشتریان تخصیص می‌یابد. از این رو ارزیابی مواففت های اصولی در پیش بینی بازگشت اعتبارات موثر خواهد بود.
۲-۱۳-۲ پاسخ گویی مدیران
آن چه می تواند در مدیران نوعی خود کنترلی ایجاد کند و دقت آنان را در ارزیابی مشتریان اعتباری بهبود بخشد ،پاسخ گویی مدیران است.لذا این عوامل می تواند در بهبود مطالبات معوق نیز موثر باشد.
۶-۱۳-۲ نرخ جریمه
افزایش نرخ جریمه می تواند در کاهش مطالبات معوق موثر واقع شود.

نتایج
۲-۴-۵-۲- ترتیب اهدای جوایز کیفیت فرانسه
ترتیب اهدای جوایز به صورت زیر می باشد (ریاحی، ۱۳۸۵):
جایزه ملی کیفیت
رتبه اول
رتبه دوم
رتبه سوم
رتبه مخصوص( واحد تولیدی)
۲-۴-۵-۳- دستاوردهای جایزه ملی کیفیت فرانسه
دستاوردهای این جایزه برای یک سازمان به این قرار است( ریاحی، ۱۳۸۵):

معرفی دقیق خدمات سازمان در زمینه کیفیت به مشتریان.
ایجاد انگیزه در کلیه همکاران سازمان.
ارتقای اعتبار سازمان بواسطه جایزه منطقه ای و جایزه ملی کیفیت.
توسعه منابع مشترک دو جانبه بواسطه مشارکت با تأمین کنندگان.
کنترل طراحی کلیه فرآیندها، محصولات و خدمات.
تشویق و تفویض اختیارات به کارکنان.
این مدل تداخل ۶ معیار اصلی برای تشکیل معیارهایی می شود که می توان آنها را در جهت رسیدن به موفقیت بکار برد.
۲-۴-۵-۴- الگو یا چارچوب معیارها
جایزه ملی کیفیت فرانسه معیارهای خود را در چارچوب زیر ارائه داده است:
نتایج
مشارکت پرسنل- ۱۸۰
نتایج -۲۰۰
منابع
بهبود کیفیت-۸۰ اندازه گیری کیفیت-۸۰ کنترل کیفیت- ۸۰
ابزارها
درک خواسته ها و نیازهای مشتریان- ۱۸۰
اهداف
استراتژی و اهداف کیفیت-۸۰
تعهدات
تعهد مدیریت- ۱۵۰
مدیریت
شکل۲-۵: مدل جایزه ملی کیفیت فرانسه و معیارهای آن مأخذ: (ریاحی،۱۳۸۵)
۲-۴-۶ جایزه کیفیت اروپا EFQM
۲-۴-۶-۱- تاریخچه مدل تعالی سازمانی EFQM (جایزه کیفیت اروپا)
پژوهش ها در زمینه EFQM¹ به سال ۱۹۵۰ باز می گردد؛ زمانی که مؤسسه JUSE² آقای دکتر ادوارد دمینگ را برای انجام سخنرانی های مختلف در زمینه کیفیت به ژاپن دعوت نمود. در سال ۱۹۵۱ این مؤسسه به پاس خدمات دکتر دمینگ جایزه ای به نام ایشان بنیان نهاد که همچنان ادامه دارد. این مدل نگرش جدید در بحث کیفیت ایجاد کرد و عنوان کرد که برای تولید محصولات و خدمات با کیفیت نیاز به هماهنگی همه جنبه ها در سطح سازمان داریم. این نگرش منجر به شکل گیری کنترل کیفیت فراگیر در دهه ۶۰ میلادی گردید (نجمی و حسینی، ۱۳۸۹).
در اواخر دهه ۱۹۸۰ که اقتصاد اروپا در معرض تهدید بازارهای خاور دور به ویژه ژاپن قرار داشت، انجمنی از مدیران عامل۱۴سازمان پیشرو در اروپا گرد هم آمدند تا راه خروج از بحران و سردمداری آینده را بیابند. مشورت این گروه و عزم گروهی آنان به تأسیس بنیاد غیر وابسته کیفیت انجامید. بنگاهی که وظیفه آن افزایش آگاهی ها و ارائه دوره های مدیریت، شناسایی دستاوردها و تشویق و انگیزش راهیان مسیر توسعه و تعالی است. بدین ترتیب در سال ۱۹۸۹ EFQM تأسیس و به تصویب کمیسیون اروپا رسید (گرامی و نور علیزاد، ۱۳۸۸).
مدل تعالی EFQM از ابتدای سال ۱۹۹۲ به عنوان چارچوبی برای ارزیابی بکارگیری جوایز تعالی اروپایی و ملی به کارگرفته شده و به شرکت های رو به تعالی تعلق یافت. این مدل یکی از پر استفاده ترین چارچوب های سازمانی در اروپا است که به عنوان پایه و اساسی برای بیشتر جوایز ملی و منطقه ای مثل جایزه تعالی اروپایی قرارگرفته است(۲۰۱۰، Lay Hill Solution). از آن پس این الگو به طور مستمر بازبینی و رفع نقص گردیده تا بتواند به طور خاص منعکس کننده فرضیه هایی باشد که قبلاً در عمل به اثبات رسیده است.
………………………….
۱-European Foundation for Quality Management (EFQM)
۲- Union of Japanese Scientists and Engineers
در نتیجه، این الگو بر تعالی سازمان متمرکز است و ناگزیر همه جنبه های مدیریت یک سازمان را شامل می شود؛ بنابراین این سازمان ها در گوشه و کنار جهان سعی در دستیابی به استانداردهای EFQMدارند و تحقیقات بسیاری در این زمینه صورت گرفته است(گرامی و نورعلیزاد، ۱۳۸۸).
۲-۴-۶-۲- اهداف
جایزه کیفیت اروپا ۲ هدف اصلی دارد( شرطان، ۱۳۸۸):
ترغیب و کمک به سازمان های اروپایی برای ارتقای رضایت کارکنان، مشتری و نتایج کسب و کار.
حمایت از تلاشهای مدیران اروپایی برای آغاز مدیریت کیفیت فراگیر و دستیابی به مزیت رقابتی جهانی.
۲-۴-۶-۳- اصول/ ارزش ها
ارزش های جایزه کیفیت اروپا عبارتند از(شرطان،۱۳۸۸):

• سیّد محمّدمحسن حسینی طهرانی، اجماع از منظر نقد و نظر، چاپ اول، (بیجا، عرش اندیشه‏، ۱۴۲۸ق)، صص۷۹و۸۰. ↑

• سیّد روح الله خمینی، تنقیح الاصولچاپ اول، (تهران، مؤسسه تنظیم و نشر آثار امام خمینی(ره)، ۱۴۱۸ق)، ج۳، ص۱۳۹. ↑

• جعفر سبحانی، المحصول فی علم الاصول، چاپ اول، (قم، مؤسسه امام صادق(ع)، ۱۴۱۴ق)، ج۳، ص۱۸۹. ↑

• سیّد محمّدباقر صدر، دروس فی علم الأصول، چاپ پنجم، (قم، موسسه النشر الإسلامی‏، ۱۴۱۸ق)، ج۲، ص۲۸۸. ↑

• علامه حلّی، کشف المراد فی شرح تجرید الاعتقاد، چاپ دوازدهم، (قم، دفتر انتشارات اسلامی وابسته به جامعه مدرسین حوزه علمیه قم، ۱۴۳۰ق)، ص۴۴۴. ↑

• ر.ک: مکارم شیرازی، همان، ص۳۶۵. ↑

• محمّد فاضل لنکرانی، ایضاح الکفایه، چاپ پنجم، (قم، نوح، ۱۳۸۵ش)، ج۴، ص۲۲۱.‏ ↑

• محمّدی، همان، ص۱۷۷. ↑

• شیخ طوسی، العُده فی أصول الفقه، چاپ اول، (قم، انتشارات محمد تقی علاقبندیان‏، ۱۴۱۷ق)، ج۲، ص۶۰۲. ↑

• جعفر ساعدی، “اجماع در اندیشه شیعی"، فقه اهل بیت، شماره ۴۲، سال یازدهم، صص۱۶۸و۱۶۹. ↑

• جعفر ساعدی، همان. ↑

• جعفر ساعدی، همان. ↑

• ر.ک: محمّدی، همان، ص۱۷۸. ↑

• خویی،همان، ص۱۳۸. ↑

• همان، صص۱۳۸و۱۳۹. ↑

• سیّد روح الله خمینی، تنقیح الاصولچاپ اول، (تهران، مؤسسه تنظیم و نشر آثار امام خمینی(ره)، ۱۴۱۸ق)، ج۳، ص۱۴۰. ↑

• حسینی طهرانی، همان، ص۱۱۵. ↑

• همان، ص۱۱۷. ↑

• مرتضی حسینی فیروزآبادی، عنایهالاصول فی شرح کفایه الاصول،چاپ چهارم، (قم، کتابفروشی فیروزآبادی، ۱۴۰۰ق)، ج۳، ص۱۵۳. ↑

• به ضمیمه شماره ۱ مراجعه شود. ↑

• شیخ طوسی، العُده فی أصول الفقه، چاپ اول، (قم، انتشارات محمد تقی علاقبندیان‏، ۱۴۱۷ق)، ج۲، ص۶۳۱. ↑

• میرزای قمی، قوانین الأصول، چاپ دوم، (تهران، مکتبه العلمیه الاسلامیه‏، ۱۳۷۸ق)، ص۳۵۰. ↑

• حسینی فیروزآبادی، همان. ↑

• مرتضی انصاری، فرائدالأصول، چاپ پنجم، (قم، موسسه النشر الاسلامی التابعه لجماعه المدرسین بقم‏، ۱۴۱۶ق)، ج۱، ص۸۴. ↑

• فالمراد من «العقل النظری»: إدراک ما ینبغی أن یُعلم، أی إدراک الامور الّتی لها واقع؛ ‏ عقل نظرى عبارت از امور واقعیه‌اى که دانستن آن‌ ها سزاوار است. (محمّدرضا مظفّر، اصول الفقه، چاپ ششم، قم، بوستان کتاب‏، ۱۴۳۰ق، ص۴۷۸). ↑

• سیّد محمّدباقر صدر، بحوث فی علم‌الأصول، چاپ سوم، (قم، مؤسسه دائرهالمعارف‌فقه‌اسلامی بر مذهب اهل‌بیت علیهم‌السلام، ۱۴۱۷ق)، ج۴، ص۱۲۰. ↑

• سیّد ابوالقاسم خویی،مصباح الأصول، چاپ پنجم، (قم، کتابفروشی داوری‏، ۱۴۱۷ق)، ج۱، ص۱۳۹. ↑

• ملا هادی سبزوارى، شرح منظومه(به کوشش حسن زاده آملى)، (تهران، ناب، ۱۴۱۷ق)، ج۱، ص۸۴. ↑

• ر.ک: محمّدی، همان، ص۱۷۸. ↑

• ر.ک: همان، ص۱۷۹. ↑

• انصاری، همان، ص۸۶. ↑

• میرزای قمی، همان، ص۳۵۵. ↑

• احمد نراقی، عوائد الأیام، چاپ اول، (قم، دفتر تبلیغات اسلامی حوزه علمیه قم‏، ۱۳۷۵ش)، ص۶۸۲. ↑

• محمّدرضا مظفّر، همان، ص۴۶۳. ↑

• ر.ک: محمّدی، همان، ص۱۸۰. ↑

• سیّد محمّدباقر صدر،قواعد کلّی استنباط، چاپ چهارم، (قم، موسسه بوستان کتاب، ۱۳۸۷ش)، ج۱، صص۲۶۹و۲۷۰. ↑

• «یک پرسش مهم درباره علامه شهید سید محمدباقر صدر مطرح است: با اینکه آن شهید از جهات مختلفی چون فقه، اصول، کلام، تفسیر، معرفت شناسی و روش شناسی دارای نوآوری بوده و از دانشمندان کم نظیر محسوب میشوند، چگونه است که پس از گذشت سی سال از شهادت آن بزرگوار، رویکرد مناسبی به آثار و تألیفات ایشان در جامعه ما وجود ندارد؟

ظاهراً یکی از عوامل مهجوریت علامه شهید در جامعه ما به دیدگاه ایشان درباره استقراء مربوط می شود. توضیح اینکه، فلاسفه مسلمان بحث استقراء را تحت عنوان تجربه و با روش عقلی ارسطوئیان مورد بررسی قرار داده اند. از دیگر سوی، علامه شهید با اینکه در سن ۲۶ سالگی (۱۳۳۹ش) کتاب فلسفتنا را با سبک فلاسفه اسلامی به نگارش درآورد ولی ده سال بعد در سن ۳۶ سالگی (۱۳۴۹ش) کتاب الأسس المنطقیه للإستقراء را با نقد مبانی فلسفه اسلامی در معرفت شناسی تحریر کرد. این کتاب بحق یکی از آثار بی نظیر در فلسفه اسلامی و کم نظیر در تاریخ فلسفه به شمار می رود. علامه شهید در این کتاب، ضمن انتقاد از مبانی عقلی ارسطوئیان و مبانی حسی تجربه گرایان در مسأله استقراء، طرح جدیدی را برای حل آن مسأله پی می افکنند.

ظاهراً همین تعارض جدی بین دیدگاه های ایشان در مسأله اساسی استقراء با اندیشه های فلسفی رایج در کشور، یکی از عوامل مهجوریت اندیشه های علامه شهید در جامعه ما گشته است» (غلامرضا ذکیانی و دیگران، مبانی منطقی استقراء و جایگاه آن در آراء کلامی شهید صدر، چاپ اول، (تهران، نشر علم‏، ۱۳۸۹ش)، ص۹). ↑

• ذکیانی و دیگران، همان، صص۱۱و۱۲. ↑

• ملاعبدالله یزدی، الحاشیه علی تهذیب المنطق، چاپ سیزدهم، (قم، مؤسسه النشر الإسلامی، ۱۴۲۷ق)، ص۱۰۵. ↑

• ر.ک: همان، ص۱۰۶. ↑

• سیّد محمّدباقر صدر، بحوث فی علم‌الأصول، چاپ سوم، (قم، مؤسسه دائرهالمعارف‌فقه‌اسلامی بر مذهب اهل‌بیت، ۱۴۱۷ق)، ج۴، ص۳۰۹. ↑

• ر.ک : سیّد محمّدباقر صدر،الاسس المنطقیه للاستقراء، چاپ چهارم، بیروت، دارالتعارف للمطبوعات‏، بی تا، صص۷۰-۴۹. ↑

• ر.ک : همان، صص ۱۲۹-۷۵. ↑

• همان، صص۱۳۴و۱۳۵. ↑

• همان، صص۳۵۸-۳۵۶. ↑

• همان، ص۳۶۸. ↑

شما نمی‌توانید موارد درون زباله‌دان را ویرایش کنید. مورد را به بیرون از زباله‌دان منتقل و سپس آن را ویرایش کنید.

۹۱۱/۱۸

۴۶/۰

۶۶۲۲/۰

۰۷۷۵/۰

صنعت

همان طور که مشاهده می شود، چولگی در هیچ یک از موارد صفر نمی باشد(در صورتی که در توزیع نرمال چولگی صفر است). همچنین مشاهده می شود که کشیدگی برای همه ی شاخص ها بزرگتر از ۳ می باشد(در توزیع نرمال کشیدگی برابر با ۳ است) و این مهم ترین دلیلی است که فرایندهای ارزش گذاری دارایی را پرشی در نظر می گیرند.

۵-۱-۲ تخمین تابع چگالی
در این قسمت تابع چگالی داده های واقعی را با تابع چگالی نرمال مقایسه می کنیم. نمودار (۵-۳) تخمین تابع چگالی تجربی را با تابع چگالی نرمال برای شاخص سهام نشان می دهد. برای تخمین تابع چگالی تجربی از تخمین زن چگالی هسته ای استفاده شده است[۴۸].
 شکل(۵-۳)- تخمین زن چگالی هسته ای و چگالی نرمال از شاخص [۴۸]
در این نمودار مشاهده می شود که تابع چگالی داده های تجربی تیزتر از چگالی نرمال است.
نمودارهای (۵-۴) و (۵-۵) مقایسه ی هیستوگرام داده های تجربی را با توزیع نرمال برای شاخص کل سهام و شاخص صنعت نشان می دهند.در این جا نیز مشاهده می شود که توزیع داده های تجربی از توزیع نرمال کشیده تر و دارای دم سنگین تر
می باشد.
۵-۱-۳ آزمون کای دو
یکی از متداول ترین آزمون های نیکویی برازش، آزمون مربع کای دو است که برای داده های گسسته و پیوسته به کار می رود[۴۸]. این آزمون مبتنی بر مقایسه مقادیر مشاهده شده با مقادیر مورد انتظار است. در این جا با بهره گرفتن از این آزمون بررسی خواهیم کرد که آیا داده ها دارای توزیع نرمال هستند یا نه؟(فرض صفر در این جا می گوید که داده ها دارای توزیع نرمال اند) جدول های (۵-۶) و (۵-۷) نتایج آزمون کای دو را (در سطح خطای ۰۵/۰) نشان می دهند. در همه ی موارد فرض صفر(یعنی این که داده ها دارای توزیع نرمال اند) رد می شود.
جدول(۵-۶)- آزمون کای دو نرمال[۴۸]
جدول(۵-۷)- آزمون کای دو نرمال برا ی شاخص اصلی و صنعت ایران

تعداد کلاس ها

p-value

شاخص سهام ایران

۴۰

۰۰۰۰/۰

کل

۴۰

۰۰۰۰/۰

صنعت

۵-۲ شبیه سازی فرایند واریانس گاما و مدل مرتون
در این قسمت به شبیه سازی مسیرهای نمونه ای دو مدل واریانس-گاما و مرتون خواهیم پرداخت.برای شبیه سازی مدل واریانس-گاما از الگوریتم (۸٫۴٫۲ [۴۸]) استفاده کرده ایم. یک مسیر نمونه ای از فرایند واریانس-گاما در نمودار(۵-۸) نمایش داده شده است.
شکل(۵-۸)- یک مسیر نمونه ای برای فرایند واریانس گاما
نمودار (۵-۹) شبییه سازی یک مسیر نمونه ای فرایند واریانس-گاما و مدل مرتون را نمایش می دهد. تفاوت این نمودار با نمودار قبل در پرش های آن است.
شکل(۵-۹)- چپ: یک مسیر نمونه ای برای مدل مرتون. راست: یک مسیر نمونه ای برای مدل واریانس گاما.
۵-۳ تلاطم
مطالعات تجربی نشان داده‌اند که ضریب شدت تغییرات تصادفی (تلاطم()) ثابت نیست. بر این اساس، عده‌ای از محققین مدل‌های آنالیز تصادفی را برای بررسی تغییرات این کمیت پیشنهاد کرده‌اند که در آن ها به جای در مدل بلک- شولز یک فرایند تصادفی قرار می‌گیرد(۳-۳).در این بخش بررسی خواهیم کرد که آیا تلاطم در بازارهای واقعی ثابت است یا نه؟
نوسان پذیری ضمنی،همان میزان نوسان پذیری که وقتی در معادله بلک شولز جایگذاری می شود، قیمت بازار اختیار معامله را به دست می دهد[۳۶]. بخشی از نوسان پذیری ضمنی یک اختیار معامله که به صورت تابعی از قیمت توافقی آن است، را نوسان پذیری اسمایل گویند[۳۶]. در واقع در بازار با بهره گرفتن از داده های واقعی مشاهده شده است که نمودار تلاطم در مقابل قیمت توافقی به شکل یک لبخند است.